"Nadie que recurra a una sociedad offshore persigue fines legítimos”, declaró Ricardo Nissen, ex titular de la Inspección General de Justicia ante el juez Sebastián Casanello, quien lo había convocado como testigo experto en la causa donde se investiga la vinculación de Mauricio Macri con las sociedades offshore Fleg Trading y Kagemusha así como el contenido de sus declaraciones juradas.
El experto precisó para qué se utilizan estas empresas arraigadas en paraísos fiscales: "La mayor parte, pero no la única, obedece a la evasión fiscal, lavado de activos, pago de coimas y en menor medida defraudación del cónyuge en los divorcios, planificación sucesorio en fraude a la ley argentina, ocultación de bienes registrables, especialmente inmuebles, fraudes laborales, concursales y societarios”.
En la Argentina, de acuerdo con la explicación de Nissen, este tipo de sociedades son ilegales. Están prohibidas por resoluciones de la IGJ en la Ciudad de Buenos Aires (las 2/05, 7/05 y la última es la 7/15, que está vigente).
También puntualizó que están prohibidas por la ley 19550 de sociedades comerciales, en los artículos 19 y 124.
La decisión de prohibirlas fue posterior al incendio en Cromañón, que precisamente estaba a nombre de la sociedad Nueva Zareluz SA, constituida en Uruguay. El objetivo de la prohibición es que toda sociedad que tenga actividad en el país sea transparente, se sepa quién la constituye, qué responsabilidad asumen sus socios, qué capital tienen, se inscriba en los registros mercantiles y que paguen los impuestos que correspondan.
A Nissen no le sorprende que si Macri o su familia constituyeron sociedades en paraísos fiscales no las haya declarado porque "la sociedad offshore se hace para no ser declarada”.
También declaró si (como en el ejemplo de Fleg Trading) alguien tiene actividad comercial en Brasil, debe constituir una sociedad allí, o si lo hace desde una sociedad en Argentina, debe contar con una filial brasileña. En el juzgado le preguntaron si sería disparatado que alguien declare una offshore ante la AFIP.
Para el ex funcionario es hasta graciosa la pregunta, por la naturaleza misma de las offshore, que son un mecanismo de ocultamiento. Quien declara una firma de esas características debería ser investigado al instante, por el organismo recaudador y todos los que corresponda. Declarar una offshore, suele decir Nissen, sería como "declarar que robaste un banco”.De acuerdo a los Panamá Papers, 1200 argentinos son accionistas o integran directorios de empresas offshore. Varios ejemplos ilustres están en el gabinete o cerca de Macri, desde su hermano intendente de Vicente López, Jorge Macri, el titular de la AFI, Gustavo Arribas, hasta el empresario amigo del presidente Nicolás Caputo y el titular de Boca denunciado como operador en el Poder Judicial, Daniel Angelici.
